מהו החזר מס?
החזר מס הוא סכום כסף ששולם למס הכנסה מעבר לנדרש, ואפשר להגיש בקשה כדי לקבל אותו בחזרה. לאורך השנה שכירים ועצמאיים משלמים מס על ההכנסות שלהם ובסוף השנה, כשכל המידע בעניין אותה השנה נאסף (למשל, אם הייתה צבירה נוספת של נקודות זיכוי במהלך השנה או שינויים בהכנסות), אפשר לבצע בדיקת זכאות, ובמידת הצורך – להגיש בקשה לרשות המיסים כדי לקבל החזרי מס. הבקשה יכולה להיות רטרואקטיבית עד שש שנים אחורה.
באילו מקרים אפשר לקבל החזרי מס?
- החלפת מקום עבודה או הפסקת עבודה – כאשר עובד מחליט להחליף עבודה או להפסיק לעבוד, ייתכן שהמס ששילם לאורך החודשים שבהם כן עבד גבוה ממה שהיה צריך לשלם, משום שגובה המס הקבוע בחוק תקף לעובדים שעבדו במהלך 12 חודשי שנת המס, ולכן הוא עשוי להיות זכאי להחזר מס.
- חישוב נקודות זיכוי – עובדים שעברו שינויים במצבם האישי לאורך השנה אך לא עדכנו את המעסיק שלהם יכולים להיות זכאים להחזר מס, משום שיש מצבי חיים מיוחדים הנותנים נקודות זיכוי אשר מורידות את גובה המס. מצבים אלו יכולים להיות סיום לימודים אקדמאיים, שחרור מהצבא, לידת תינוק/ת, הורים לילדים עם צרכים מיוחדים ועוד.
- עבודה ביותר ממקום אחד – שכירים שעובדים בשני מקומות או יותר במקביל צריכים לעשות תיאום מס, קביעת הגובה של ערך המס בהתאם ליותר ממשכורת אחת. לעיתים תיאום המס אינו מדויק, מה שמוביל לניכוי מס גבוה מהנדרש וכן לזכאות להחזר מס.
- תרומה לעמותות – אם תרמתם בשנת המס 180 ₪ או יותר לעמותה או מוסד המוכרים לפי סעיף 46 של מס הכנסה, ייתכן שתהיו זכאים להחזר מס בגובה 35% מסכום התרומה.
איך בודקים זכאות להחזרי מס?
- בדיקה עצמית – תוכלו לבדוק את זכאותכם להחזרי מס באופן עצמאי. יש באינטרנט מגוון מחשבונים, שבאמצעות הזנת פרטים בסיסיים יחשבו אם אתם זכאים להחזר מס ובאיזה סכום. עם זאת, כדי לעשות את החישוב המדויק יש לאסוף טפסים ומסמכים רלוונטיים כדי להתחשב בכל המצבים שעשויים לזכות בהחזר מס. נוסף על כך, אפשר להגיש בקשה לרשות המיסים כדי שתבדוק את הזכאות בשבילכם. הביאו בחשבון שיכולים להתגלות בבדיקה גם חובות.
- בדיקה של חברה המתמחה בנושא או בסיוע של רו"ח/יועץ מס – יש חברות רבות המתמחות בענייני מס, ומעסיקות מומחים בעלי ידע וניסיון מתאימים בכלכלה ובענייני מיסים. חשוב לדעת שהחברות האלו לרוב גובות עמלה במקרה שבו הלקוח זכאי להחזר מס (כלומר, אחוז מסוים מההחזר שמגיע לכם), אבל הן אפשרות טובה למי שלא בטוח כיצד לבדוק את הזכאות להחזר מס באופן עצמאי. כמו כן, אפשר להגיש בקשה באמצעות של רו"ח או יועץ מס.
איך מגישים את הבקשה – ומקבלים את הכסף?
אם בבדיקת הזכאות גיליתם שאתם זכאים לקבל החזר מס, תוכלו לעבור לשלב הבא ולהגיש בקשה מסודרת לרשויות. למעשה, הגשת הבקשה יכולה להתבצע כמה דרכים: בצורה מקוונת באמצעות האתר של רשות המיסים, דרך הדואר או בהגעה פיזית לסניפי רשות המיסים.
אם בדיקת הזכאות נעשתה על ידי חברה מקצועית, היא זו שגם תגיש עבורכם את הבקשה להחזר, ותטפל בכל הבירוקרטיה. ומצידכם, מה שתצטרכו לעשות הוא לספק להם את המסמכים המתאימים לכל שנה שעבורה תבקשו את החזר המס.
מעדיפים להגיש את הבקשה באופן עצמאי? התהליך בהחלט אפשרי, אך טוב לדעת שדרך חברה מקצועית אפשר ברוב המקרים לייעל את התהליך, לא רק ברמה הבירוקרטית אלא גם מבחינת סכום ההחזר. כאמור, חברות מקצועיות מעסיקות אנשי מקצוע עם ידע נרחב בתחומי הכלכלה והמס.
לסיכום
לא מעט אנשים זכאים להחזרי מס, בין אם מדובר בעובדים שכירים או בעובדים עצמאיים. את הבקשה להחזר מס אתם יכולים לדרוש עד 6 שנים אחורה, כשיש כמה וכמה מקרים המאפשרים זאת, כמו הצטרפות של תינוק חדש למשפחה, מעבר בין עבודות, אבטלה, שחרור מהצבא, סיום לימודים אקדמאיים ועוד. אם אתם חושבים שמגיע לכם החזר מס, תוכלו לקרוא תוכן מקצועי על סוג ההחזר המגיע לכם, ולבצע בדיקת זכאות. אם תימצאו זכאים, בהחלט מומלץ ורצוי להגיש בקשה להחזר מס, על מנת לקבל בחזרה כספים שמגיעים לכם.
