המונח איזון משאבים שואב את משמעותו וכוחו מחוק יחסי ממון, בהתייחסות לאופן חלוקת ההון והמשאבים בעת פרידה או גירושין של בני הזוג. קיום של הסכם ממון שנחתם בין בני הזוג טרם הנישואין, יפרט ויגדיר את אופן חלוקת המשאבים כפי שהוסכם מראש, לרבות פירוט של הון ונכסים אשר לא יבואו בחשבון במהלך איזון המשאבים והחלוקה. פירוק תא משפחתי שנבנה והתקיים ללא הסכם כזה יהיה בכפוף ללשון החוק ותוך איזון המשאבים וקביעת אופן החלוקה.
חוק יחסי ממון בין בני זוג קובע כי בעת פירוק התא המשפחתי, וללא הסכם ממון בו הוסכם אחרת, חלוקת המשאבים בין בני הזוג תתקיים באופן שוויוני- מחצית מן המשאבים המשותפים לכל צד. סעיף 5 לחוק יחסי ממון מתייחס לסוגית איזון המשאבים, ומציע עריכת הסדר איזון משאבים: איתור ופירוט של כלל המשאבים המשותפים המצויים בבעלות בני הזוג וניתוח אופן חלוקתם באופן הוגן ושוויוני.
הסדר איזון משאבים יביא בחשבון את כלל המשאבים המשותפים, לרבות: דירת מגורים, בעלות על נכסי נדל"ן אחרים, רכב, תוכניות פנסיוניות וקופות גמל, תכולת בית, הון עצמי, אשראי והלוואות, פריטים בעלי ערך ועוד.
לצד אלו, החוק מכיר במספר משאבים אשר אותם אין חובה לשתף בעת ביצוע איזון המשאבים וחלוקת הרכוש:
- נכס שהיה בבעלות אחד מבני הזוג בטרם החתונה.
- מתנה או ירושה שקיבל אחד מבני הזוג במהלך הנישואין.
- זכאות לגמלה מביטוח לאומי של אחד מבני הזוג.
- כספי פיצויי נזיקין להם זכאי מי מבני הזוג, בשל אירוע תאונה/פגיעה/מוות.
למעט משאבים אלה שהוחרגו כחוק, הסדר איזון משאבים יכלול את כלל המשאבים המשותפים, ביתרה או בחוסר וייצור חלוקה שוויונית.
הסדר איזון משאבים נדרש בעיקרו בשל העובדה שלא כל המשאבים ניתנים לחלוקה שוויונית, והליך הגירושין המביא עמו לא מעט רגשות וקשיים, יתנהל בצורה טובה יותר באמצעות כלים מקצועיים שנועדו להגן על זכויות בני הזוג.
כאשר מדובר בהון אישי ניל דוגמת כסף בעובר ושב ו/או תוכניות חיסכון, החלוקה השוויונית ברורה וקלה ליישום.
יחד עם זאת, מכונת כביסה, טלוויזיה, תכשיטים יקרי ערך, רכבים ומוצרים חומריים, מטבע הדברים לא ניתן לחצות ויש לנהל חלוקה שוויונית של המוצרים.
באופן דומה קיימת מורכבות בחלוקה של זכויות פנסיוניות שנצברו לאורך שנים, ומועד פקיעתם ושחרור הכספים עשוי להתרחש שנים ארוכות קדימה, כאשר משיכת הכסף לצורך חלוקתו תביא לפגיעה בזכויות ולרוב גם למיסוי כבד.
הסדר איזון משאבים מתייחס לנושא הטיפול בכספי פנסיה, ביטוח מנהלים, קופות גמל ומוצרים פנסיוניים אחרים, ודורש חוות דעת וניתוח של אקטואר- להערכת שווי התוכנית בהתאם למספר שנות החיסכון והשנים שנותרו למבוטח עד היציאה לגמלאות. חלוקת המשאבים בתוכניות הפנסיוניות יכולות להתקיים במספר דרכים:
- כל צד ישמור על זכויותיו שלו- כאשר בני הזוג מצויים באותה שכבת גיל וברמת שכר דומה, ייתכן מצב בו שני בני הזוג מחזיקים בתוכניות חיסכון לפנסיה בערך דומה- מה שיקל את איזון המשאבים כאשר כל צד ישמור על חלקו ועל זכויותיו.
- כאשר צד אחד מחזיק בזכויות פנסיוניות גבוהות באופן משמעותי מאלה של הצד השני (פערי השתכרות, עצמאי, עקר/ת בית) ניתן יהיה לכלול את כספי הפנסיה באיזון המשאבים באמצעות העברת סכום כסף חד פעמי מבעל התוכנית לצד השני, שיהווה את מחצית הסכום כפי שהוערך על ידי אקטואר.
- חלוקת הקצבה- אפשרות נוספת היא הסכמה על חלוקת כספי הפנסיה המיועדים לעבור כקצבה חודשית- בין שני בני הזוג, על פי המועד המוגדר.
עורך הדין יעקב שקלאר מציג ניסיון רב שנים ומקצועיות שאין שניה לה בליווי וייצוג בתהליכי גירושין, לרבות ניהול הליכי איזון משאבים בהוגנות וביצירתיות, עד לעריכת הסכם גירושין מפורט, המביא בחשבון את כלל הסוגיות והשאלות, באמצעות תהליכי גישור. עורך הדין שקלאר מתמחה גם בכתיבת הסכמי ממון בראיה עתידית, הן בטרם הנישואים, והן במהלכם, על פי הצורך.
