רשות המסים באמצעות יחידת פקיד שומה חקירות מרכז ובשיתוף משטרת ישראל ביחידה לאכיפה כלכלית בלהב 433, פתחו בחקירה נגד טימור ברטוב, עוסק עצמאי בתחום של תיווך שירותים פיננסים בין לקוחות פוטנציאלים לחברות, ממנה עלה כי החשוד לא דיווח על הכנסות ממטבעות קריפטוגרפים בהיקף של מיליוני שקלים.
בעקבות מידע שהתקבל במטה המודיעין של רשות המסים בעניין ברטוב, לפיו החשוד פועל בזירת מסחר למטבעות וירטואליים בחו"ל בהיקפים גבוהים וללא דיווח לרשויות המס, נפתחה נגדו חקירה סמויה. מממצאי החקירה עלה כי ברטוב עסק במכירות והמרות של מטבעות וירטואליים בהיקפים של מיליוני שקלים בשנים 2018-2024.
בדו"חות שהגיש החשוד לרשות המסים, הוא הצהיר על הכנסות מעיסוקו כשכיר, הכנסתו מעוסק שיש לו וכן הצהיר בכל אחת מהשנים 2021-2023 הצהרה כוזבת לפיה אין לו הכנסות ורווחים ממימוש מטבעות וירטואליים. בנוסף, לברטוב הייתה דרישה להצהרת הון לתאריך 31.12.2021 – וגם בהצהרת ההון לא הצהיר כי הוא מחזיק במטבעות וירטואליים.
עם המעבר לחקירה גלויה אמש, עיכבו בלשי היחידה לאכיפה כלכלית את החשוד ובצעו חיפוש בביתו, במהלכו נמצאו מסמכים וחומרי מחשב שונים, ביניהם גם ארנקים השייכים לו. במהלך חקירתו נאספו ראיות נוספות, אשר מחזקות את החשדות כנגד ברטוב. בית המשפט השלום בראשון לציון החליט לשחרר את החשוד בתנאים מגבילים, בעוד החקירה נמשכת.
